Training Tax Due Diligence M&A 2025 | Risiko Pajak Akuisisi

Tax Due Diligence M&A: Ungkap Risiko Tersembunyi, Amankan Valuasi & Sukseskan Akuisisi

Sebuah proses akuisisi atau merger adalah langkah strategis berisiko tinggi. Di balik prospek sinergi dan pertumbuhan, tersembunyi potensi kewajiban pajak masa lalu dari perusahaan target yang bisa menjadi beban finansial tak terduga bagi pengakuisisi. Tanpa investigasi yang cermat, Anda bisa jadi “membeli masalah”. Training Tax Due Diligence ini adalah panduan esensial Anda untuk melakukan uji tuntas perpajakan secara komprehensif, mengubah ketidakpastian menjadi keunggulan strategis dalam setiap tahap transaksi M&A.

Mengapa Tax Due Diligence Menjadi Prioritas Mendesak Saat Ini?

Mengabaikan tax due diligence sama dengan bertaruh pada nasib. Proses ini krusial untuk memitigasi berbagai risiko fundamental yang dapat menentukan sukses atau gagalnya sebuah kesepakatan:

• Risiko Kewajiban Pajak Warisan (Hidden Liabilities): Ini adalah risiko terbesar. Perusahaan target mungkin memiliki tunggakan PPh, sengketa PPN, atau praktik transfer pricing agresif yang belum terungkap. Setelah akuisisi, semua ini menjadi tanggung jawab Anda.
• Dampak Langsung pada Valuasi: Setiap temuan potensi utang pajak akan secara langsung mengurangi valuasi perusahaan target dan menjadi amunisi kuat bagi Anda untuk menegosiasikan ulang harga pembelian.
• Kompleksitas Kepatuhan Pajak: Menilai riwayat kepatuhan perusahaan lain adalah tugas rumit. Diperlukan analisis mendalam terhadap SPT Tahunan, PPh Potput, restitusi PPN, hingga perjanjian dengan pihak berelasi.
• Peluang Strukturisasi Transaksi: Due diligence bukan hanya tentang mencari risiko, tetapi juga menemukan cara paling efisien untuk menstrukturkan akuisisi, apakah melalui pembelian saham (share deal) atau aset (asset deal), untuk meminimalkan beban pajak di masa depan.

Mekanisme Solusi Training Tax Due Diligence M&A: Metodologi Pelatihan Unggulan dari SAINSTARA

Pelatihan kami berfokus pada pendekatan investigatif yang sistematis dan praktis. Kami mengubah konsep hukum dan pajak yang kompleks menjadi langkah-langkah kerja yang dapat dieksekusi.

• Pendekatan Berbasis Checklist: Kami menyediakan checklist komprehensif yang mencakup seluruh area kunci dalam perpajakan untuk memastikan tidak ada aspek yang terlewat.
• Studi Kasus Transaksi Nyata: Menganalisis contoh-contoh kasus M&A, mengidentifikasi red flags atau sinyal bahaya, dan mendiskusikan bagaimana temuan tersebut memengaruhi negosiasi.
• Simulasi Penyusunan Laporan: Peserta akan belajar bagaimana menyusun laporan tax due diligence yang efektif, yang merangkum temuan, kuantifikasi risiko, dan rekomendasi strategis bagi manajemen.

Hasil Konkret yang Akan Anda Capai

Setelah menyelesaikan pelatihan ini, tim Anda akan memiliki kapabilitas untuk:

• Menyusun ruang lingkup dan checklist tax due diligence yang efektif.
• Mengidentifikasi potensi risiko dan kewajiban pajak tersembunyi dalam perusahaan target.
• Mengkuantifikasi potensi dampak finansial dari temuan due diligence.
• Memanfaatkan hasil temuan sebagai dasar negosiasi harga dan klausul jaminan dalam perjanjian.
• Memberikan rekomendasi mengenai struktur transaksi M&A yang paling efisien dari sisi pajak.

Kurikulum Teknis & Silabus Pelatihan

Program ini dirancang untuk membawa Anda melalui seluruh siklus proses tax due diligence secara logis.

Hari 1: Kerangka Kerja dan Area Investigasi Kunci

• Sesi 1: Pengantar M&A dan Peran Kritis Tax Due Diligence.
• Sesi 2: Tahapan Proses: Dari Perencanaan, Pelaksanaan, hingga Pelaporan.
• Sesi 3: Investigasi Pajak Penghasilan (PPh) Badan: Analisis SPT, Koreksi Fiskal, dan Pemanfaatan Kompensasi Kerugian.
• Sesi 4: Investigasi PPh Potput: Verifikasi Kepatuhan PPh 21, 23, 26, dan PPh Final.

Hari 2: Area Kompleks, Pelaporan, dan Strategi Transaksi

• Sesi 1: Investigasi Pajak Pertambahan Nilai (PPN): Analisis Mekanisme Faktur dan Risiko Restitusi.
• Sesi 2: Isu-Isu Spesifik: Transfer Pricing, Pajak Daerah, dan Sengketa Pajak yang Sedang Berjalan.
• Sesi 3: Kuantifikasi Risiko dan Teknik Pelaporan kepada Manajemen/Investor.
• Sesi 4: Implikasi Temuan Due Diligence pada Struktur Transaksi (Asset Deal vs. Share Deal) dan Klausul Perjanjian Jual Beli.

Siapa Saja yang Wajib Mengikuti Pelatihan Ini?

• Tim Merger & Akuisisi (M&A) Korporat
• Manajer Pengembangan Bisnis (Business Development)
• Analis Investasi dan Profesional Private Equity
• Chief Financial Officer (CFO) dan Direktur Keuangan
• Konsultan Keuangan dan Hukum
• Internal Auditor yang terlibat dalam transaksi korporasi

Jawaban Atas Keraguan Anda (FAQ)

Apakah proses due diligence akan memperlambat transaksi? Justru sebaliknya. Proses yang terstruktur akan mempercepat pengambilan keputusan dengan memberikan gambaran risiko yang jelas sejak awal, menghindari kejutan di tahap akhir yang bisa menggagalkan kesepakatan.

Berapa besar potensi kewajiban pajak yang bisa terungkap? Potensinya bisa sangat signifikan, mulai dari denda administratif hingga pokok pajak terutang jutaan atau bahkan miliaran rupiah, tergantung pada skala dan riwayat kepatuhan perusahaan target. Investasi pada due diligence adalah premi asuransi untuk melindungi nilai akuisisi Anda.

Apa perbedaan utama antara akuisisi saham dan aset dari sisi pajak? Secara umum, akuisisi aset memungkinkan pembeli untuk tidak mewarisi kewajiban pajak masa lalu perusahaan target dan mendapatkan dasar penyusutan aset yang baru (step-up basis). Pelatihan ini akan membahas untung-rugi dari setiap pendekatan secara mendalam.

Kredensial & Pengalaman Instruktur Kami

Pelatihan ini akan difasilitasi oleh seorang profesional dengan pengalaman lebih dari 20 tahun sebagai konsultan transaksi dan M&A di firma konsultansi Big Four. Beliau telah memimpin lebih dari 50 proyek due diligence untuk berbagai industri, mulai dari manufaktur, jasa keuangan, hingga teknologi. Keahliannya terletak pada kemampuannya menerjemahkan temuan teknis perpajakan yang rumit menjadi rekomendasi komersial yang bernilai strategis bagi pengambil keputusan.

Tax due diligence adalah fondasi dari setiap akuisisi yang sukses. Untuk memperkuat kemampuan tim Anda dalam mengelola risiko pajak secara menyeluruh, pertimbangkan juga Training Tax Audit & Review | Antisipasi Pemeriksaan PMK 15/2025, dalami kompleksitas transaksi antarpihak berelasi melalui Penerapan Ketentuan Transfer Pricing dan Dokumentasi TP Doc, dan bangun strategi jangka panjang dengan Training Strategi Tax Planning 2025 untuk Efisiensi.

Program Bimbingan Teknis SAINSTARA: Solusi Komprehensif untuk Peningkatan Sistem TAX yang Berkualitas

Metode Training

• Presentation;
• Discussion;
• Case Study;
• Evaluation;
• Pre test & Post Test

Pendekatan Praktis dan Aplikatif

Setiap sesi pelatihan dirancang dengan pendekatan hands-on yang memungkinkan peserta untuk langsung mempraktikkan materi dengan kasus nyata dari lingkungan kerja mereka.

LOKASI PELAKSANAAN 77 KOTA DI INDONESIA

• Yogyakarta ( Setiap Minggu Pelaksanaan )
• Jakarta ( Setiap Minggu Pelaksanaan )
• Bandung ( Setiap Minggu Pelaksanaan )
• Bali ( Setiap Minggu Pelaksanaan )
• Surabaya ( Setiap Minggu Pelaksanaan )
• Malang ( Setiap Minggu Pelaksanaan )
• Samarinda ( Setiap Minggu Pelaksanaan )
• Balikpapan
• Makassar
• Batam
• Semarang
• Manado
• Jayapura
• Sorong
• Medan
• Dst

Catatan : Apabila perusahaan membutuhkan paket in house training, anggaran investasi pelatihan dapat menyesuaikan dengan anggaran perusahaan Dan Kota Pelaksanaan

Benefit Apa Saja yang Didapatkan Peserta

• FREE Airport pickup service (Gratis Antar jemput Hotel/Bandara)
• FREE Transportasi Peserta ke tempat pelatihan (By Request)
• Module / Handout
• FREE Flashdisk
• Sertifikat
• FREE Bag or backpack (Tas Training) Dan Jaket
• Training Kit (Dokumentasi photo, Blocknote, ATK, etc)
• 2x Coffee Break & 1 Lunch, Dinner
• FREE Souvenir Exclusive

INFORMASI PENDAFTARAN DAPAT MENGHUBUNGI ADMIN KAMI

Hubungi SAINSTARA sekarang melalui WhatsApp untuk informasi lebih lanjut dan pendaftaran Program Bimbingan Teknis. Tingkatkan kompetensi Anda bersama konsultan profesional terpercaya!

Klik tombol WhatsApp di bawah ini untuk mendapatkan informasi lengkap dan penawaran khusus.

• SYAHRUL : 0812 3459 6457